• Пн-Пт: 10.00 - 20.00 Сб: 12.00 - 18.00

Главная / Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Приобретение квартиры или дома с привлечением средств ипотечного кредитования связано с возможностью получения двух видов налоговых вычетов. Согласно пп.3 п.1. ст.220 НКРФ гражданам положен основной вычет, а согласно пп.4 этой же статьи – вычет по ипотечным процентам.

Основной вычет

Даже если жилая недвижимость куплена в ипотеку, основной вычет характеризуется теми же особенностями, как при приобретении квартиры в обычном порядке:

  • его максимальный размер не может превышать двух миллионов рублей, т.е. возврату подлежат 13% от этой суммы, равные двухсот шестидесяти тысячам рублей;
  • основным документом, дающим правомочие на получение вычета, является акт приема-передачи (если приобретение связано с договором долевого участия) и выписка из ЕГРН, в которой указана дата оформления недвижимости в собственность (при приобретении жилплощади по договору купли-продажи);
  • подавать на вычет в налоговую инстанцию с предоставлением всех необходимых документов разрешается на следующий год после года, в течение которого была приобретена недвижимость;
  • в вычет можно включить не только собственные, но и заемные средства, которые с правовой точки зрения также считаются расходами заемщика.

Как получить услугу

1 Оставляете заявку на сайте
2 Наш юрист свяжется с Вами
3 Предварительно консультируем по телефону
4 Собираем необходимый пакет документов
5 Вы оплачиваете наши услуги
6 Услуга оказана и на руках у Вас есть все необходимые документы

Вычет по ипотечным процентам

Если жилая недвижимость приобретается в ипотеку, то помимо основного вычета можно заявить на получение денежной компенсации по уплаченным ипотечным процентам, размер которого составляет 13% от суммы всех процентных отчислений по ипотечному договору.

Важно! Все выплаты по ипотечному договору делятся на две части: уплата основной задолженности и процентные отчисления по кредиту. Вычет по кредитным процентам предполагает только сумму процентов по кредиту, без учета суммы выплат по основному долгу.

Также нужно учитывать следующие моменты:

  1. Заявить на возврат по ипотечным процентам можно только в период наступления права на получение основного вычета. В случае заключения договора на ипотеку ранее года получения выписки ЕГРН или акта приема-передачи, уплаченные проценты с начальных платежей по ипотечному договору также могут быть включены в состав вычета.
  2. Предельное значение вычета по кредитным процентам не может превышать трех миллионов рублей, т.е. максимально вернуть можно триста девяносто тысяч рублей. Данное предписание не распространяется на ипотеку, оформленную до первого января 2014 года, когда были приняты иные нормы, разрешающие получение вычета по кредитным процентам в неограниченном размере.
  3. К вычету могут быть заявлены только фактически уплаченные проценты по ипотеке за предыдущие календарные годы.

Пакеты услуг

Тарифные пакеты составлены с учётом задач и потребностей по налоговому вычету

Пакет «ЛАЙТ»

  • Декларация 3-НДФЛ +заявление
  • В пакет входит:
  • Консультация по вопросу получения налогового вычета
  • Подготовка документов:
  • - декларация по форме 3-НДФЛ за 1 год ( каждый последующий год +1000 руб.)
  • - заявление в ИФНС о возврате НДФЛ
  • - проверка перечня всех необходимых документов
  • Без подачи в налоговую
  • Варианты оплаты:
  • 3-НДФЛ и заявление распечатанное в 2х экз. у нас в офисе – 1 300 ₽ (1000 ₽ декларация + 300 ₽ заявление)
  • 3-НДФЛ и заявление онлайн на эл почту - 800 ₽
  • Только 3-НДФЛ онлайн на эл почту – 600 ₽
  • Только заявление онлайн на почту – 200 ₽
800 - 1300 ₽ Заказать

Пакет «ПОД КЛЮЧ» SILVER

  • В пакет входит:
  • Консультация по вопросу получения налогового вычета
  • Подготовка документов:
  • - декларация по форме 3-НДФЛ за 1 год ( каждый последующий год +1000 руб.)
  • - заявление в ИФНС о возврате НДФЛ
  • - проверка перечня всех необходимых документов
  • - пакет документов на получение вычета
  • - опись передаваемых документов в налоговую
  • Направление всего пакета документов в налоговый орган
  • Отслеживание хода камеральной проверки
  • Общение с налоговым инспектором
  • В случае необходимости составление и подача уточненной декларации
  • В случае необходимости выезд в ИНФС
  • В случае необходимости составление и подача жалобы в ИФНС
  • Дополнительно оплачивается:
  • * Декларация за 2й и последующий годы – 1000 ₽ за 1 год (т.е. 3500 ₽ – вычет под ключ за 1 год, вычет под ключ за 2 года – 4500 ₽)
от 3500 ₽ Заказать

Пакет «ПОД КЛЮЧ» GOLD

  • В пакет входит:
  • Выезд к Клиенту на дом в пределах Санкт-Петербурга и ЛО (Мурино, Кудрово)
  • Консультация по вопросу получения налогового вычета
  • Подготовка документов:
  • - декларация по форме 3-НДФЛ за 1 год ( каждый последующий год +1000 руб.)
  • - заявление в ИФНС о возврате НДФЛ
  • - проверка перечня всех необходимых документов
  • - пакет документов на получение вычета
  • - опись передаваемых документов в налоговую
  • Направление всего пакета документов в налоговый орган
  • Отслеживание хода камеральной проверки
  • Общение с налоговым инспектором
  • В случае необходимости составление и подача уточненной декларации
  • В случае необходимости выезд в ИНФС
  • В случае необходимости составление и подача жалобы в ИФНС
  • Дополнительно оплачивается:
  • * Декларация за 2й и последующий годы – 1000 ₽ за 1 год (т.е. 5000 ₽ – вычет под ключ за 1 год, вычет под ключ за 2 года – 6000 ₽)
от 5000 ₽ Заказать

Какие займы и кредиты предполагают возможность получения вычета по процентам

Не только ипотечный договор может стать основанием для получения вычета по кредитным процентам. Им может стать любой целевой займ, связанный со строительством или приобретением жилой недвижимости. К примеру, при оформлении займа через работодателя, в соглашении которого будет прописано, что средства будут направлены на приобретение конкретной квартиры, можно подать на вычет по выплачиваемым процентам.

При отсутствии такой записи заявить на вычет не получится, даже если средства были потрачены на приобретение недвижимости.

Какая документация нужна для оформления вычета по  процентам

В дополнение к основной документальной базе, необходимой для получения вычета по приобретению квартиры, в случае с оформлением ипотеки потребуется  также представить справку об уплаченных процентах и копию кредитного договора. Справку можно запросить в банковском учреждении, в  котором оформлялся ипотечный договор. Следует иметь в виду, что в одних организациях справку выдают сразу, а в других – через несколько суток на основании письменного запроса.

Налоговая служба в ряде случаев может также запросить платежные документы, удостоверяющие уплату процентов по ипотеке (квитанции, выписки из банка, платежные поручения и прочее). Если документы имеются в наличии, то можно их представить. В противном случае достаточно апеллировать письмом ФНС РФ № ЕД-4-3/19630@ от 22.11.2012, в котором говорится, что для получения вычета достаточно справки из банка об уплаченных процентов.

Посмотрите как мы работаем

Как заявлять на вычет по процентам по ипотеке

Не обязательно сразу заявлять на вычет по процентным отчислениям. Можно вначале исчерпать свой основной вычет, а затем уже подать в налоговую структуру декларацию с указанием информации о вычете по кредитным процентам с приложением соответствующих документов.

Как часто представлять документы на вычет

Если основной вычет уже получен, а сумма выплачиваемых процентов по ипотечному договору небольшая, то нет необходимости подавать документы в налоговый орган каждый год. В целях экономии времени делать это можно раз в несколько лет, отразив в декларации все уплаченные за отчитываемый период проценты.

Особенности получения вычета при рефинансировании кредита

При рефинансировании кредита в другом банковском учреждении можно получить вычет по процентам как по старому, так и по новому договору (пп.4 п.1 ст.220 НК России). Важным моментом при этом является указание в новом соглашении факта его заключения с целью рефинансирования предыдущего займа.

Преимущества обращения в компанию

Минусы «самостоятельного решения»

  • Трата времени на изучения законодательства
  • Трата времени на изучения инструкций для заполнения форм деклараций
  • Поиск ответов на вопросы «когда сдавать», «как сдавать», «куда сдавать»
  • Отказ в получении налогового вычета по причине неправильного заполнения декларации и заявления
  • Отсутствие всех необходимых документов
  • Вызовы в налоговую в связи с проведением камеральной проверки
  • Отказ по результатам камеральной проверки – по истечении 3х месяцев
  • Подача заново исправленной декларации, ожидание еще 3х месяцев проверки…

Плюсы «решения с профессионалами»

  • Сжатые сроки процедуры. Мы уверены в своевременном выполнении всех необходимых действий.
  • Подготовка декларации 3-НДФЛ, заявления, пакет документов для подтверждения основания получения вычета
  • Если отсутствуют какие-то документы – помогаем их восстановить, запросить
  • Экономия времени. При направлении пакета документов в налоговую инспекцию необязательно участие заявителя. Специалисты решают все вопросы и проблемы самостоятельно.
  • Контроль хода камеральной проверки, общение с налоговым инспектором
  • В случае задержки выплаты ваших средств по вине налоговой - пишет и подаем жалобу в налоговую
  • Сопровождаем вас на всех этапах проверки до получения вами денег
  • Наши специалисты помогли вернуть нашим клиентами около 13 млн руб. налогов за последний год.
Связь с юристом

Особенности получения вычета по ипотечным процентам

При получении вычета по процентным отчислениям нужно учитывать следующие моменты:

  1. Если основной вычет на приобретение квартиры можно получить на руки, то вычет по ипотечным процентам перечисляется на лицевой счет заявителя в счет погашения задолженности по кредиту, откуда он будет автоматически списан в срок платежа. Т.е. данный вид возврата некоторым образом уменьшает платеж по ипотеке.
  2. Если квартира стоила меньше двух миллионов – максимальной суммы для оформления основного вычета – то остаток средств можно использовать при покупке следующей недвижимости. Вычет по ипотечным процентам такого права не дает: его можно оформить только по одному объекту недвижимости. На вторую ипотеку воспользоваться этим правом уже не получится.
  3. Основной вычет на приобретение недвижимости можно оформить за предыдущие три года. Вычет по фактически начисленным ипотечным процентам можно получить только в следующий год после обращения. Т.е., к примеру, при покупке квартиры за три миллиона рублей, два из которых были оформлены в ипотеку, можно оформить основной вычет на два миллиона и вычет по процентам также на два миллиона рублей. При этом при покупке жилья в прошлом году в текущем уже можно будет вернуть налоги за этот срок и оформить два вычета у работодателя. Часть средств пойдет на погашение ипотеки, вторая будет перечисляться на руки вместе с заработной платой. Возврат будет производиться до полного его погашения: все зависит от размера заработной платы.

 

Вопрос-ответ

Смогу ли я получить налоговый вычет, если купил квартиру в ипотеку в строящемся доме?

Да, вы можете получить налоговый вычет, но для этого нужно дождаться, когда дом будет построен, сдан в эксплуатацию. Только после этого по договору долевого строительства вы можете оформить акт передачи недвижимости и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилье. Эти документы необходимо предоставить вместе с декларацией 3-НДФЛ в налоговую службу для получения вычета.

С каких сумм начисляется налоговый вычет при покупке в ипотеку?

Если вы приобретаете квартиру в ипотеку, вы можете получить вычет не только с расходов на оплату самой квартиры, но и с суммы уплаченных процентов. Так, максимальная сумма расходов на квартиру, с которой рассчитывается вычет, составляет 2 млн. рублей (вычет не превышает 260 тыс. рублей). Если мы берем в расчет проценты, то здесь максимальная сумма составляет 3 млн. рублей, соответственно, максимальный вычет – 390 тыс. рублей.

В каких случаях налоговый вычет не предоставляется?

Вам не предоставят вычет, если покупка квартиры в ипотеку произошла у взаимосвязанного лица. Таковым может быть супруг, дети, родители, братья, сестры. Также вы не сможете получить вычет, если уже исчерпали свое право на имущественный вычет. Но, согласно поправкам в Налоговый кодекс, внесенным в 2014 году, если получен вычет не в максимальном размере, то его остаток могут выплатить при следующей совершенной сделке.

Как выплачивается имущественный вычет?

Для расчета выплат берут сумму НДФЛ, уплаченную в бюджет в течение года. Таким образом, как быстро вам выплатят всю сумму, зависит от вашей зарплаты. Чем она больше, тем больше сумма НДФЛ, а значит, тем больше с суммы вычета вы получите за год. К примеру, за год с вас удержали 140 000 рублей НДФЛ, то в этот год на ваш счет поступит не более 140 000 рублей с имущественного вычета. Выплаты будут продолжаться до тех пор, пока не израсходуется вся сумма назначенного имущественного вычета.

Какие этапы оформления налогового вычета

Механизм оформления налогового вычета состоит из следующих этапов:

  1. Сбор документов

Согласно п.7 ст.220 Налогового Кодекса РФ все документы с заполненной декларацией 3-НДФЛнеобходимо предъявить в налоговую структуру на следующий год после года приобретения квартиры. Причем сделать это можно в любое время, а не до тридцатого апреля как в случае с декларированием доходов. Для получения вычета никаких временных рамок нет.

Кроме того, если декларация не подавалась в год, следующий за годом приобретения недвижимости, то сделать это можно в течение последующих трех лет. Т.е. если квартира была приобретена, к примеру, в 2015 году, то в 2018 можно подать сразу три декларации: за 2015, 2016 и 2017 года. В этом случае возможно истребовать вычет сразу за три заявленных года. Остальная сумма будет выплачена в последующие года, если размера заработной платы за три года не хватило для погашения всей суммы вычета.

Если заявителю нет разницы, когда получать вычет, то лучше обращаться к налоговикам летом. Именно этот период характеризуется отсутствием очередей. Также совместно с документами целесообразно подать и заявление о возврате с указанием реквизитов для перечисления денег.

  1. Посещение налоговой службы

Для подачи документов на вычет важен только адрес постоянной прописки. Ни реальный адрес проживания, на адрес купленной квартиры здесь значения не имеют. Соответственно, подавать документы нужно в районную налоговую службу по адресу регистрации.

Существует три способа подачи документов:

  • личное посещение инспекции;
  • отправка почтой;
  • онлайн отправка посредством сайта ФНС России.

При подаче декларации впервые лучше воспользоваться первым вариантом. В этом случае можно получить консультацию у специалистов и воспользоваться их помощью если декларация заполнена некорректно или не хватает какого-то документа.

Отправка почтой в обязательном порядке должна сопровождаться описью и быть представлена в виде ценного письма. Минус данного варианта в том, что срок проверки представленных документов работниками налоговой службы составляет три месяца. Если в декларации будет обнаружена ошибка или не будет хватать какого-то документа, придется подавать декларацию заново. По времени это выйдет очень долго: три месяца на проверку, время на отправку налоговиками отказного письма, время на очередную отправку документов и их проверку. При личном обращении недостающий документ можно просто донести или принести исправленный вариант декларации уже на следующий день, не дожидаясь камеральной проверки.

  1. Ожидание результата камеральной проверки

Для проверки сданных на вычет документов отводится три месяца, по истечении которых в течение десяти дней налоговая служба обязана уведомить заявителя о своем решении в письменном виде: будет вычет предоставлен или получен отказ. Зачастую при положительном решении просто производится выплата без уведомления об этом заявителя.

  1. Получение денег за вычет

Законодательно установлен срок в один месяц, в течение которого после камеральной проверки, в случае положительного ее результата, налоговая должна перечислить средства за вычет по реквизитам, указанным в заявлении о возврате.

В случае приобретения квартиры в ипотеку вначале необходимо заняться основным вычетом, а затем вычетом по ипотечным процентам. Алгоритм получения вычета по процентам такой же, как и по основному вычету. Разница заключается только в том, что потребуются дополнительные документы, а декларация 3-НДФЛ должна быть дополнена сведениями о процентных отчислениях по ипотеке.

 

Налоговый вычет “ПОД КЛЮЧ”

Тарифные пакеты составлены с учётом задач и потребностей по налоговому вычету

Пакет “ПОД КЛЮЧ”

от 3 500 ₽
Заказать

Бесплатно входит в услугу

    Консультация по вопросу получения налогового вычета

    Подготовка документов:

    - декларация по форме 3-НДФЛ за 1 год ( каждый последующий год +1000 руб.)

    - заявление в ИФНС о возврате НДФЛ

    - проверка перечня всех необходимых документов

    - пакет документов на получение вычета

    - опись передаваемых документов в налоговую

    Направление всего пакета документов в налоговый орган

    Отслеживание хода камеральной проверки

    Общение с налоговым инспектором

    В случае необходимости составление и подача уточненной декларации

    В случае необходимости выезд в ИНФС

    В случае необходимости составление и подача жалобы в ИФНС

Дополнительно оплачивается

* Декларация за 2й и последующий годы – 1000 ₽ за 1 год (т.е. 3500 ₽ – вычет под ключ за 1 год, вычет под ключ за 2 года – 4500 ₽)

Остались вопросы?

Оставьте свой номер телефона и мы Вас бесплатно проконсультируем!

viber telegram whatsapp